Курсовик1
Корзина 0 0 руб.

Работаем круглосуточно

Доступные
способы
оплаты

Свыше
1 500+
товаров

Каталог товаров

Прохождение учебной практики ГМУ в РосЕвроБанке

В наличии
0 руб.

Скачать Прохождение учебной практики ГМУ в РосЕвроБанке

Категория: Курсовые работы
Будем благодарны если Вы поддержите проект ссылка на помощь проекту

скачать

Содержание

Введение................................................................................................. 2

Характеристика банка........................................................................... 3

Анализ выполнения банковских нормативов..................................... 10

Анализ кредитной политики ОАО РосЕвроБанке Тюмень............... 18

Заключение........................................................................................... 32

Список литературы.............................................................................. 34

Приложение......................................................................................... 36



Введение

Общей целью учебной практики является закрепление теоретических знаний, полученных в процессе обучения, путем глубокого изучения деятельности предприятия (организации), сбор исходной информации, необходимой для выполнения отчета по практике, и курсовых работ по дисциплинам специализации.

На момент прохождения практики занимал должность помощника управляющего банка.

Объектом исследования является филиал Открытого Акционерного Общества " РосЕвроБанке ".

Предметом исследования выступает финансово-экономическая деятельность филиала ОАО " РосЕвроБанке " в современных условиях хозяйствования.

Задачи, которые необходимо выполнить в ходе прохождения практики:

- ознакомление с основными направлениями деятельности и функционирования филиала ОАО " РосЕвроБанке ";

- сбор, обработка и анализ фактических данных о результатах хозяйственной деятельности филиала ОАО " РосЕвроБанке ";

- ознакомиться с профессиональными приемами и навыками работы в экономических и управленческих отделах, службах и подразделениях предприятия, используя при этом теоретические знания, полученные за время обучения в университете;

Отчет состоит из введения, основной части, заключения и приложений. В основной части отчета изложены организационно – правовые аспекты деятельности филиала ОАО " РосЕвроБанке " и представлены полученные результаты анализа хозяйственной деятельности. В заключительной части отчета приводятся краткие выводы и итоги по результатам выполненной работы.



Характеристика банка

ОАО Акционерный Коммерческий Банк "РосЕвроБанк" был основан в 1994 году (Ген. лиц. ЦБ РФ №3137 от 26.03.2012).

На данный момент, в банке работает около 2 500 сотрудников, банк имеет 6 филиалов в Российской Федерации в городах Санкт-Петербург, Тюмень, Ростов-на-Дону, Новосибирск, Самара, Екатеринбург и Челябинск. Банк также имеет 9 кредитно-кассовых офисов в Российской Федерации в городах Белгород, Владимир, Киров, Кострома, Орел, Пенза, Пермь, Тверь, Ульяновск. Кроме того у Банка имеется 13 отделений в Москве и 1 дополнительный офис в Санкт-Петербурге.

Банк является:

-участником системы страхования вкладов;

-имеет статус Principal Member в международной платежной системе VISA International и MasterCard Worldwide;

-банк входит в список 50 российских кредитных организаций, поручительства по кредитам которых принимает Банк России;

-является членом Национальной Ассоциации Участников Фондового Рынка, Московской Биржи, Национальной Фондовой Ассоциации;

-является членом международного общества телекоммуникаций SWIFT;

-банк входит в состав ОРС ("НКО "Объединенная расчетная система" (ОАО)).

Помимо этого, РосЕвроБанк включен в утвержденный правительством Российской Федерации перечень банков, в которых операторы электронных площадок с 1 января 2016 года могут открывать счета для обеспечения заявок для государственных закупок. Традиционно банк входит в перечень кредитных организаций, в которых могут размещаться средства пенсионных накоплений и накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих, включая размещение депозитов.

Аудит Банка осуществляется по международным стандартам финансовой отчетности, аудитор банка — ЗАО "ПрайсвотерхаусКуперс Аудит".

Основные направления деятельности — обслуживание корпоративных и частных клиентов, развитие международного и банковско-инвестиционого бизнеса. ОАО АКБ РосЕвроБанк является универсальным банком и предоставляет следующий спектр банковских продуктов и услуг: потребительское кредитование, ипотечное кредитование, автокредитование, рефинансирование, расчетно-кассовое обслуживание, вклады, банковские карты, кредитование крупного бизнеса, кредитование малого и среднего бизнеса, межбанковское кредитование, банковские гарантии, депозиты, брокерское обслуживание, кредитование на рынке ценных бумаг, консультационное обслуживание и тд.

Основными продуктами банка являются кредитования малого, среднего и крупного бизнеса, а так же зарплатные проекты. Кредитные продукты, так же как и другие финансовые продукты банка предоставляются в различных валютах, по состоянию на 31 марта 2017 года банк имел кредиты и депозиты, номинированные в валютах более чем 20 стран мира. На рисунке 2 представлен кредитный портфель банка на 31.12.2016 по МСФО с разбивкой по отраслям.

Банк активно развивает сотрудничество с компаниями из самых разных сфер экономики, среди них ведущие позиции по объему кредитования занимают торговые и государственные компании. Необходимо отметить, что банк так же активно работает с иностранными партнерами. На данный момент ОАО АКБ РосЕвроБанк имеет более 22 000 корпоративных клиентов.

Розничная стратегия банка предусматривает фокус на сотрудников корпоративных клиентов. На сегодняшний день с банком сотрудничают более 400 000 физических лиц. Среди розничного блока наиболее распространенными продуктами являются ипотечное кредитование и зарплатные карты.

Помимо этого банк активно участвует в операциях на фондовом рынке. РосЕвроБанк оказывает широкий спектр инвестиционных услуг: брокерское, депозитарное и консультационное обслуживание, а также кредитование на рынке ценных бумаг. Помимо этого банк осуществляет и другие операции с ценными бумагами, в том числе имеет торговый портфель ценных бумаг для получения краткосрочной прибыли от колебания рыночных цен. Стратегия банка в этом направлении может быть охарактеризована несколькими моментами:

На 1 апреля 2017 года портфель ценных бумаг банка составил 36,4 млрд. руб.

Портфель векселей включает ценные бумаги крупнейших российских банков и является ликвидным со средним сроком реализации 1 неделя;

Государственные ценные бумаги и векселя банков добавляют запас ликвидности;

Портфель ломбардных ценных бумаг, под который доступно залоговое финансирование в Банке России, оценивался в 19,6 млрд. руб.;

РосЕвроБанк в Тюмени

Крупным столичным банком признан АКБ «РосЕвроБанк», обладающий возможностью предоставления всех видов банковских услуг для частных лиц и корпоративных клиентов.

ОАО «РосЕвроБанк» начал свою деятельность в числе банков России с 1994 года. Банк достаточно стремительно развивает международный, малый и средний бизнес, а также оказывает брокерские услуги.

ОАО «РосЕвроБанк» насчитывает 10 тысяч корпоративных клиентов, которым представляется кредитование малого и среднего бизнеса:

  • Кредит малому бизнесу:
    • расчестная кредитная линия,
    • инвестиционный кредит,
    • финансирование на модернизацию, на цели инноваций, на цели энергоэффективности,
    • лизинг,
    • овердрафт,
  • Кредит среднему и большому бизнесу включает в себя возможность предоставления:
    • расчетной кредитной линии с траншами увеличенной длительности,
    • кредита на финансирование затрат по контрактам,
    • банковской гарантии и гарантии возврата НДС,
    • аккредитива;
  • страхование:
    • валютных рисков,
    • страхование фиксации курса валюты на срок до 6 месяцев;
  • выдача корпоративных карт,
  • международные расчеты,
  • самоинкасация торговой выручки - новый продукт предполагающий сдачу выручки через терминалы и банкоматы банка РосЕвроБанк при помощи пластиковой карты.

Физическим лицам предоставляются услуги:

  • сейфовые ячейки;
  • переводы;
  • дистанционное обслуживание;
  • кредит:
    • потребительские кредиты – целевые и не целевые,
    • ипотека:
      • на новостройки,
      • вторичный рынок,
      • загородная недвижимость;
    • автокредит;
  • страхование:
    • от непредвиденных обстоятельств,
    • для получения визы или поездки за рубеж.

Исходя из собственного капитала, клиентской базы, рейтингов активов, РосЕвроБанк финансово устойчив по национальной шкале. Банку присвоен статус Principal Member, позволяющий участвовать в международной платежной системе VISA International.

Анализ бизнеса Банка РосЕвроБанк Тюмень в ЦКС МБ

На 01.06.2017 кредитный портфель МБ содержит в себе 7 продуктов:

  • Бизнес-Экспресс;
  • Бизнес-Оборот;
  • Бизнес-Овердрафт;
  • Бизнес-Гарантия;
  • Бизнес-Инвест;
  • Бизнес-Авто;
  • Бизнес-Ипотека.

Преимущества кредитования в Банке " РосЕвроБанк ":

  • Конкурентная процентная ставка без скрытых комиссий и платежей.
  • Штрафные санкции за досрочное погашение не применяются.
  • Возможно неполное покрытие кредита обеспечением (до 20%), но не более 1 млн. рублей.
  • Возможно предоставление кредита наличными до 3,5 млн. рублей.
  • Возможно предоставление индивидуального графика погашения кредита.
  • Возможно предоставление отсрочки погашения основного долга.
  • Возможно снижение процентной ставки для клиентов с положительной кредитной историей в любом банке.
  • Персональный кредитный менеджер: помощь при подготовке кредитной заявки, выезд к клиенту.

В качестве обеспечения по Кредитным продуктам Банк рассматривает залог следующего имущества:

  • товары в обороте;
  • машины и оборудование (энергетические, рабочие и информационные);
  • инвентарь (в т.ч. хозяйственный);
  • животные (сельхоз);
  • автотранспорт и технические средства;
  • речной и морской транспорт;
  • недвижимое имущество (здания, сооружения, помещения, земельные участки), в том числе объекты незавершенного строительства, на которые
  • оформлено право собственности;
  • долговые обязательства Банка.

Допускается неполное обеспечение по Кредиту для клиентов с Первоклассной кредитной историей, а также предоставления кредитов без обеспечения в рамках продукта "Бизнес-Экспресс".

При сегментации клиентской базы Банка были определены следующие приоритеты работы с ЦКС МБ:

1) Технологии клиентского менеджмента – с клиентами сегмента "Малый бизнес" работает финансовый консультант.

2) Продуктово-сервисное предложение – для клиентов сегмента "Малый бизнес" существует перечень стандартных продуктов.

3) Продуктовые технологии – для клиентов сегмента "Малый бизнес" реализован и запущен "кредитный конвейер", позволяющий применить поточные технологии и минимизировать срок рассмотрения кредитной заявки.

4) Каналы продвижения и обслуживания – массовое привлечение клиентов сегмента "Малый бизнес" осуществляется с помощью дистанционных каналов предпродаж и партнеров, а также путем создания специализированных точек продаж.

В 2014 году были внедрены поточные кредитные технологии для сегмента "Малый бизнес", ориентированные на сокращение сроков рассмотрения заявок за счет сокращения количества служб, участвующих в кредитном процессе, и на удовлетворение потребностей клиентов в части снижения требований к обеспечению и предоставляемым документам. Также для данного сегмента введены льготные условия по страхованию залогового обеспечения.

По прогнозам благодаря нововведениям кредитный портфель Банка по ЦКС "Малый бизнес" должен увеличиться за год на 50% и на 1 января 201 8 года составить 12,3 млрд. руб.

Анализ выполнения банковских нормативов

Одним из инструментов регулирования и надзора за функционированием банков являются установленные экономические нормативы.

Обязательные экономические нормативы - это нормативы, которые устанавливает Центральный банк РФ для коммерческих банков.

Проведем оценку соблюдения обязательных нормативов деятельности ОАО РосЕвроБанке Тюмень Во избежание статичности проводимого анализа проводится сравнение положения банка в динамике. Рассмотрим обязательные экономические нормативы ОАО РосЕвроБанке Тюмень за период с 2015 г. по 2017 г.

Обязательные экономические нормативы деятельности ОАО РосЕвроБанке Тюмень за 2015 г. представлены в табл. 3.

Таблица 3. Обязательные экономические нормативы ОАО РосЕвроБанке Тюмень за 2015-2017 гг. [9, c.33]

Нормативы

2013

2014

2015

2016

2017

2017/2013*100

Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка Н1 (min 10%)

0,4

0,4

0,1

0,1

0,1

25,00%

Норматив мгновенной ликвидности банка Н2 (min 15%)

1,9

1,8

1,1

1,1

0,8

42,11%

Норматив текущей ликвидности банка Н3 (min 50%)

367,01

386,47

368,41

381,52

369,9

100,79%

Норматив долгосрочной ликвидности банка Н4 (max 120%)

21,2

20,72

20,41

20,24

19,8

93,40%

Max размер риска на одного заемщика или группу заемщиков Н6 (max 25%)

56,66

53,71

58,63

51,51

76,75

135,46%

Max размер крупных кредитных рисков Н7 (max 800%)

60,82

89,53

82,55

76,17

79,46

130,65%

Совокупная величина риска по инсайдерам банка

54,1

83,24

70,02

67,25

56,21

103,90%

Н10.1 (max 3%)

18,1

17,47

17,02

16,81

16,4

90,61%

Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц Н12 (max 25%)

0,4

0,4

0,1

0,1

0,1

25,00%

Анализируя данные табл. 3, можно сказать, что по состоянию за период 2013 г. по 2017 гг норматив достаточности собственных средств (капитала) (Н1) успешно выполняется анализируемым банком, находясь выше порогового значения, установленного Банком России. Это свидетельствует о том, что собственного ка питала у банка достаточно для дальнейшего раз¬вития и увеличения величины рисковых активов.

Норматив мгновенной ликвидности (Н2) ОАО РосЕвроБанке Тюмень с за период 2013 г. по 2017 гг также выполняется, что в первую очередь связано с превышением размера высоколиквидных активов по сравнению с обязательствами до востребования: это остатки на корсчете в Банке России, вложения в госбумаги и прочее.

Также имеется «запас» по выполнению нормативов текущей и долгосрочной ликвидности (Н3 и Н4): ОАО РосЕвроБанке Тюмень выполняет все эти нормативы с существенным резервом относительно предельного значения, установленного Банком России.

Устойчиво выполняется норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6), ОАО РосЕвроБанке Тюмень его постоянно контролирует путем установления лимитов задолженности. Этим самым банк обеспечивает необходимую сумму для заемщиков, удовлетворяя его интересы, и одновременно страхует себя от чрезмерного риска невозврата.

Также банком выполняется норматив по крупным кредитным рискам (Н7), куда включаются все кредиты и другие требования в сумме, превышающие 5% от величины собственных средств: данный показатель по кредитным рискам значительно ниже, чем установленный Банком России уровень. Подобным образом ОАО РосЕвроБанке Тюмень выполняет все остальные обязательные нормативы деятельности, установленные Банком России.

Норматив Н10 за период 2013 г. по 2017 гг не превышает установленного нормативного предела, т.е. совокупная величина риска по лицам, способным воздействовать на принятие решения о выдаче ОАО РосЕвроБанке Тюмень кредита, не превышает допустимые нормы.

Норматив Н12 за период 2013 г. по 2017 гг выполняется, т.е. объем средств, которые направил банк на приобретение долей других юридических лиц, не превышает установленные нормы.

Таким образом, можно сказать, что в ОАО РосЕвроБанке Тюмень существует специальная процедура управления и контроля над активами и пассивами, лимитированием кредитных рисков, что позволяет ежедневно гарантированно выполнять все обязательные нормативы. [21]

В результате оценки нормативов деятельности ОАО РосЕвроБанке Тюмень за 12 месяцев 2015 г. его можно отнести к банкам, имеющим приемлемый уровень риска, позволяющий сохранить финансовую устойчивость.

Таким образом, за 2015 г. все обязательные экономические нормативы АО были выполнены.

Обязательные экономические нормативы ОАО РосЕвроБанке Тюмень за 2013-2017 г. представлены в табл. 4.

Таблица 4 Обязательные экономические нормативы ОАО РосЕвроБанке Тюмень за 2016 г.

Нормативы

2013

2014

2015

2016

2017

2017/2013*100

Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка Н1 (min 10%)

16,7

16,5

16,3

16,2

15,9

25,00%

Норматив мгновенной ликвидности банка Н2 (min 15%)

41,6

77,5

34,99

36,87

28,6

42,11%

Норматив текущей ликвидности банка Н3 (min 50%)

65,2

106,3

105,5

103,31

102,1

100,79%

Норматив долгосрочной ликвидности банка Н4 (max 120%)

72,0

72,9

72,3

71,4

48,8

93,40%

Max размер риска на одного заемщика или группу заемщиков Н6 (max 25%)

22,8

23,7

23,7

23,12

23,72

135,46%

Max размер крупных кредитных рисков Н7 (max 800%)

415,9

417,9

414,8

415,4

397,2

130,65%

Совокупная величина риска по инсайдерам банка Н10.1 (max 3%)

0,7

0,7

0,7

0,7

0,7

100,00%

Норматив использования собственных средств банка для приобретения акций других юридических лиц Н12 (max 25%)

0,1

0,1

0,1

0,1

0,1

100,00%

Как показывают данные табл. 4, коэффициент достаточности собственного капитала (Н1) в находится в пределах нормативных значений, что не вызывает осторожности в сотрудничестве с ОАО РосЕвроБанке Тюмень В целом коэффициент достаточности в динамике снизился с 16,7% на 2013 до 14,04% на 2017. Такой уровень коэффициента был достигнут ОАО РосЕвроБанке Тюмень в результате снижения объемов активов рисковых и увеличения собственного капитала. Несмотря на то что устойчивость растет, банк рискует недополучить доход в результате снижения объемов размещаемых активов.

Показатель мгновенной ликвидности (Н2) ОАО РосЕвроБанке Тюмень с 2014 г. по 2017 г. снижается с 77,5 до 26,25%, высоколиквидных активов существенно больше, чем необходимо на покрытие обязательств в течение дня. Значение норматива текущей ликвидности (Н3) ОАО РосЕвроБанке Тюмень снижается с 2014 г. по 2017 г. с 106,53 до 52,54%, но в целом находится на достаточном уровне. Значение норматива долгосрочной ликвидности (Н4) ОАО РосЕвроБанке Тюмень существенно снизился к 2017 году, объем вложений в долгосрочные активы находится на приемлемом уровне.

Устойчиво выполняется норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6), ОАО РосЕвроБанке Тюмень его постоянно контролирует путем установления лимитов задолженности. Этим самым ОАО РосЕвроБанке Тюмень обеспечивает необходимую сумму для заемщиков, удовлетворяя его интересы, и одновременно страхует себя от чрезмерного риска невозврата.

Также ОАО РосЕвроБанке Тюмень выполняется норматив по крупным кредитным рискам (Н7), куда включаются все кредиты и другие требования, в сумме превышающие 5% от величины собственных средств: данный показатель по кредитным рискам значительно ниже, чем установленный ЦБ уровень. Подобным образом ОАО РосЕвроБанке Тюмень выполняет все остальные обязательные нормативы деятельности, установленные ЦБ.

Норматив Н10.1 за период 2013 г. по 2017 гг не превышает установленного нормативного предела, т.е. совокупная величина риска по лицам, способным воздействовать на принятие решения о выдаче ОАО РосЕвроБанке Тюмень кредита, не превышает допустимые нормы.

Норматив Н12 за период 2013 г. по 2017 гг выполняется, т.е. объем средств, которые направил ОАО РосЕвроБанке Тюмень на приобретение долей других юридических лиц, не превышает установленные нормы.

На основании вышеприведенных данных можно сделать вывод о достаточности собственных средств ОАО РосЕвроБанке Тюмень, высокой платежеспособности, о достаточной финансовой возможности для расплаты по обязательствам за период 2013 г. по 2017 гг, так как все экономические нормативы не превышают установленные законодательством уровни.

Норматив Н10.1 за период 2013 г. по 2017 гг не превышает установленного нормативного предела,

Обязательные экономические нормативы ОАО РосЕвроБанке Тюмень за 2017 г. представлены в табл. 5.

Таблица 5 Обязательные экономические нормативы ОАО РосЕвроБанке Тюмень за 2013-2017 г.

Нормативы

2013

2014

2015 г.

2016 г.

2017 г.

2017/2013*100

Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка Н1 (min 10%)

17,2

17,1

16,5

16,6

16,2

94,19%

Норматив мгновенной ликвидности банка Н2 (min 15%)

35,9

44,7

30,3

28,3

35,31

98,36%

Норматив текущей ликвидности банка Н3 (min 50%)

67,2

68,4

68,7

65,5

68,3

101,64%

Норматив долгосрочной ликвидности банка Н4 (max 120%)

29,7

30,3

40

49,8

51,3

172,73%

Max размер риска на одного заемщика или группу заемщиков Н6 (max 25%)

23,4

23,7

23,7

23,3

18,31

78,25%

Max размер крупных кредитных рисков Н7 (max 800%)

301,5

287,7

295,6

279,5

296,9

98,47%

Совокупная величина риска по инсайдерам банка Н10.1 (max 3%)

0,6

0,6

0,6

0,6

0,6

100,00%

Норматив использования собственных средств банка для приобретения акций других юридических лиц Н12 (max 25%)

0

0

0

0

0

100,00%

Анализируя данные табл. 5, можно сказать, что по состоянию с 2013 г. по 2017 г. норматив достаточности собственных средств (капитала) (Н1) успешно выполняется ОАО РосЕвроБанке Тюмень, находясь выше порогового значения, установленного Банком России. Это свидетельствует о том, что собственного капитала у ОАО РосЕвроБанке Тюмень достаточно для дальнейшего развития и увеличения величины рисковых активов.

Норматив мгновенной ликвидности (Н2) ОАО РосЕвроБанке Тюмень с 2013 г. по 2017 г. также выполняется, что в первую очередь связано с превышением размера высоколиквидных активов по сравнению с обязательствами до востребования: это остатки на корсчете в Банке России, вложения в госбумаги и прочее. Также имеется «запас» по выполнению нормативов текущей и долгосрочной ликвидности (Н3 и Н4): ОАО РосЕвроБанке Тюмень выполняет все эти нормативы с существенным резервом относительно предельного значения, установленного Банком России.

Устойчиво выполняется норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6), ОАО РосЕвроБанке Тюмень его постоянно контролирует путем установления лимитов задолженности. Этим самым банк обеспечивает необходимую сумму для заемщиков, удовлетворяя его интересы, и одновременно страхует себя от чрезмерного риска невозврата.

Также ОАО РосЕвроБанке Тюмень выполняется норматив по крупным кредитным рискам (Н7), куда включаются все кредиты и другие требования, в сумме превышающие 5% от величины собственных средств: данный показатель по кредитным рискам значительно ниже, чем установленный Банком России уровень.

Подобным образом ОАО РосЕвроБанк Екатеринбургвыполняет все остальные обязательные нормативы деятельности, установленные Банком России.

т.е. совокупная величина риска по лицам, способным воздействовать на принятие решения о выдаче ОАО РосЕвроБанк Екатеринбург кредита, не превышает допустимые нормы.

Норматив Н12 за 2013-2017 г. выполняется, т.е. объем средств, которые направил ОАО РосЕвроБанк Екатеринбург на приобретение долей других юридических лиц, не превышает установленные нормы.

Таким образом, можно сказать, что в ОАО РосЕвроБанк Екатеринбург существует специальная процедура управления и контроля над активами и пассивами, лимитированием кредитных рисков, что позволяет ежедневно гарантированно выполнять все обязательные нормативы.

В результате оценки нормативов деятельности ОАО РосЕвроБанк Екатеринбург за период 2013 г. по 2017 гг можно отнести к банкам, имеющим приемлемый уровень риска, позволяющий сохранить финансовую устойчивость.

Таким образом, за период 2013 г. по 2017 гг все обязательные экономические нормативы ОАО РосЕвроБанк Екатеринбург были выполнены.

В целях адекватной оценки степени защищенности ОАО РосЕвроБанк Екатеринбург от рисков необходимо проанализировать обязательные нормативы деятельности банка в динамике по годам, которая представлена в табл. 6.

Таблица 6 Обязательные нормативы ОАО РосЕвроБанк Екатеринбург за 2015-2017 гг.

Показатель

Период

2017/2013*100

2013

2014

2015 г.

2016 г.

2017 г.

Н1 (>=10%)

15,7

16,7

16,7

15,3

15,7

94,01%

Н2 (>=15%)

36,2

39,6

41,6

41,6

34,8

96,13%

Н3 (>=50%)

63,7

64,2

65,2

79,8

62,7

98,43%

Н4 (<=120%)

57,9

63,0

72,0

73, 1

56,78

98,07%

Н6 (<=25%)

17,12

17,12

13,12

22,2

18,01

105,20%

Н7 (<=800%)

347,9

357,9

415,9

414, 19

312,42

89,80%

Н10.1 (<=3%)

0,6

0,6

0,7

0,7

0,6

100,00%

Н12 (<=25%)

0

0

0,1

0,1

0

Так, за 2015 г. норматив достаточности капитала (Н1) ОАО РосЕвроБанк Екатеринбург составляет 16,7%, в 2016 г. - 15,3%, в 2017 г. - 15,7%, т.е. в целом достаточность капитала по РСБУ далекак критическому уровню. Показатель мгновенной ликвидности (Н2) ОАО РосЕвроБанк Екатеринбург в 2015 г. составляет 41,6%, в 2016 г. - 41,6%, в 2017 г. - 34,8%, т.е. высоколиквидных активов достаточно для покрытия обязательств в течение дня. Значение норматива текущей ликвидности (Н3) ОАО РосЕвроБанк Екатеринбург составляет 65,2%, в 2016 г. - 79,8%, в 2017 г. - 62,7%, т.е. в целом ликвидных активов достаточно для покрытия текущих обязательств. Значение норматива долгосрочной ликвидности (Н4) ОАО РосЕвроБанк Екатеринбургза 2015-2017 гг. находится на приемлемом уровне. Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) ОАО РосЕвроБанк Екатеринбург за 2013-2017 гг. выполняется, т.е. размер риска на одного заемщика не превышает установленной законодательством нормы. Норматив (Н7) ОАО РосЕвроБанк Екатеринбург за 2013-2017 гг. свидетельствует о том, что совокупная величина кредитных рисков не превышает допустимой нормы, т.е. у ОАО РосЕвроБанк Екатеринбург есть финансовая возможность расплаты по обязательствам даже при невозврате денег крупными заемщиками. Норматив (Н10.1) ОАО РосЕвроБанк Екатеринбург за 2013-2017 гг. не превышает установленного нормативного предела, т.е. совокупная величина риска по лицам, способным воздействовать на принятие решения о выдаче ОАО РосЕвроБанк Екатеринбург кредита, не превышает допустимые нормы. Норматив (Н12) ОАО РосЕвроБанк Екатеринбург выполняется, т.е. объем средств, которые направил Банк на приобретение долей других юридических лиц, не превышает установленные нормы.

Анализ кредитной политики ОАО РосЕвроБанке Тюмень

Банк может выдавать кредиты, проводить другие активные операции, приносящие доходы, лишь в пределах имеющихся у него свободных ресурсов. Следовательно, операции, в результате которых формируются такие ресурсы банка (пассивные операции), играют первичную и определяющую роль по отношению к операциям активным, логически и фактически предшествуют им и определяют объем и масштабы доходных операций.

Как и всякий хозяйствующий субъект, банк для обеспечения своей деятельности должен располагать определенной суммой денег и материальными активами, которые и составляют его ресурсы. С точки зрения происхождения эти ресурсы состоят из собственного капитала банка и заемных средств, привлеченных им на время со стороны (занятых у других лиц). Таким образом, ресурсы банка (банковские ресурсы) - это совокупность собственных и привлеченных средств, имеющихся в распоряжении банка и используемых им для ведения активных операций. [17, c.24]

Банки работают в основном на привлеченных средствах. При этом на первом-втором местах по значимости источников привлечения средств находятся деньги населения и остатки средств на счетах юридических лиц, а далее - средства, привлекаемые с помощью ценных бумаг банков, межбанковские кредиты и депозиты юридических лиц.

Итак, подавляющую часть денег, за счет которых работает и живет банк, составляют привлеченные им средства, причем привлеченные за плату. Поэтому проблема формирования ресурсов имеет для него более важное значение, чем для любого иного хозяйствующего субъекта. Это обстоятельство порождает конкурентную борьбу за ресурсы между банками, банками и иными кредитными и прочими организациями и предприятиями, а также другие специфические особенности банковской деятельности. [4, c.26]

Структура ресурсов разных банков отличается большим разнообразием, что объясняется специфическими особенностями деятельности каждого конкретного банка (разница в величине капиталов, количество и характер обслуживаемых клиентов, региональные и иные особенные условия и т.д.). Рассмотрим ресурсную базу Банка в таблице 7.

Таблица 7 "Анализ кредитных ресурсов РосЕвроБанка"[22]

Показатель

Сумма, млн. руб.

на 1.01.2016г

Сумма, млн. руб.

на 1.01.2017г

Ресурсы

1. Собственные (капитал)

675

652

2. Привлеченные

5222

5253

2.1 Средства на счетах кредитных организаций

19

25

2.2 Кредиты Банка России

0,7

0

2.3 Кредиты и депозиты других банков

45

23

2.4 Просроченные проценты

0

0

2.5 Межбанковские расчеты

1098

1092

2.6 Средства на счетах

949

993

2.7 Средства в расчетах

89

93

2.8 Выпущено ценных бумаг

1649

158

2.9 Депозиты и другие привлеченные средства

2855

2869

3. Прочие ресурсы

0,8

0,8

А. Всего ресурсов

5897

5906

Размещение ресурсов

1. Обязательные резервы

57

59

2. Денежные средства

81

45

3. Межбанковские операции

8235

8799

3.1 Межбанковские кредиты

7136

7682

3.1.1 Просроченная задолженность

0

0

3.2 Межбанковские депозиты

2

21

3.2.1 Депозиты в Банке России

0

19

3.3 Межбанковские расчеты

1096

1096

4. Кредитные вложения и прочие размещенные средства

3962

4118

4.1 Просроченные ссуды

40

40

5. Участие в капитале

13

13

6. Лизинг

0

0

7. Вложения в ценные бумаги

7.1 В долговые обязательства

497

500

7.2 В учетные векселя

0

0

8. Драгметаллы

7

7

8.1 Операции с драгметаллами

0,6

0,6

8.1.1 Просроченная задолженность по драгметаллам

0

0

9. Прочие активы

191

194

9.1 Проценты за кредит неуплаченные в срок

0,04

0,3

9.2 Просроченная проценты по предоставленным м/б кредитам

0

0

9.3 Просроченные проценты по операциям с д/м

0

0,000005

Б. Всего размещено

12544

13234

Свободные кредитные ресурсы

1587

1470

Как видно из таблицы 7 Банка на конец рассматриваемого периода имеются свободные кредитные ресурсы в размере 1 470 млн. руб. За рассматриваемый период этот показатель уменьшился на 117 млн. руб. (темп прироста -7%). Это произошло за счет более высокого темпа роста размещенных средств (5%) по сравнению с темпом роста ресурсов банка (0,01%).

Анализ структуры кредитного портфеля является одним из способов оценки его качества. В мировой и российской банковской практике известно много критериев сегментации кредитного портфеля. Среди них:

- субъекты кредитования;

- объекты и назначение кредита;

- сроки кредитования;

- размер ссуды;

- наличие и характер обеспечения, источники и методы погашения кредитов, кредитоспособность заемщика;

- цена кредита;

- отраслевая принадлежность заемщика и т.д.

Структурный анализ проводится для выявления излишней концентрации кредитных операций в одном сегменте, доли крупных ссуд и ссуд, предоставленных заемщикам с низкой степенью кредитоспособности, что повышает степень совокупного кредитного риска.

Субъектом кредитования с позиции классического банковского дела являются юридические или физические лица, дееспособные и имеющие материальные или иные гарантии совершать экономические, в том числе кредитные сделки. Субъект получения кредита может быть самого разного уровня, начиная от отдельного частного лица, предприятия, фирмы вплоть до государства.

По субъектам ссуды банка можно разделить на три большие группы:

1) ссуды, выданные юридическим лицам для кредитования текущей производственной деятельности (корпоративные ссуды);

2) ссуды, предоставленные физическим лицам для удовлетворения личных потребностей (потребительские ссуды);

3) ссуды, выдаваемые банкам для поддержания ликвидности их баланса (межбанковские ссуды).

Для начала необходимо исследовать состав ссудной задолженности и динамику изменений ее составляющих. Эти изменения можно увидеть в таблице 8.

Таблица 8 "Анализ структуры и динамики кредитных операций ОАО РосЕвроБанк"[22]

Наименование с

Loading...