Причины возникновения проблемных кредитов
Все банки так или иначе выполняют различные функции, одной из которых считается реализация процесса возврата тех кредитов, что были ранее
выданы. В связи с этим, кредитные учреждения тратят множество сил, чтобы уменьшить все возможные задолженности в организации. Особую
актуальность принимает срочная задолженность, где, как правило, наблюдается повышенный риск формирования просрочки.
Все это подтверждает важность выявления уровня проблемной задолженности в аспекте деятельности самого банка, а также для пользователей, пользующихся услугами данного банка. Кредитные учреждения непременно приравнивают данный процесс к актуальному, так как необходимо анализировать кредитные риски, планировать этапы по бизнес-процессам, делать оценку того, насколько успешна производится работа по искоренению проблемной задолженности.
В современности преобладает множество методов в отношении выявления проблемных кредитов, что непосредственно зарегистрированы в
банке. Стоить отметить, что подходы, выделенные российскими исследователями, отличаются от тех высказываний, что составляют зарубежные ученые. По мнению международного валютного фонда, под проблемным кредитом понимаются своего рода обязательства, которые заемщик закроет с малой вероятностью по причине преобладания у него негативного финансового положения, а также которые могут идти просрочку по оплате, что приравнивается по сроку более 3 месяцев. Как считает Федеральная резервная система США, в качестве проблемных активов можно
рассматривать такой актив, который впоследствии не предоставляет доходы, а также где выплаты процентов отсутствуют в течение 3 месяцев и далее.
На основании трактовки, что сформировал Базельский комитет, отвечающий за банковский надзор, можно сказать, что под проблемным активом понимается кредитный товар, что существует при определенного рода нарушениях, связанных с просрочкой сроков в отношении реализации
обязательств перед банком, а также что задействован при осложнении финансового положения человека и возможности оплачивать проценты.
На рис. 1 можно проанализировать трактовки российских исследователей в отношении термина «проблемной задолженности». Их, как
правило, можно подразделить на 2 ветки.
Стоит отметить, что законодательство Российской Федерации не формирует какой-либо трактовки в отношении понятия «проблемный кредит».
Так, обращаясь к позиции Центрального банка Российской Федерации, следует сказать, что в качестве проблемной ссуды можно рассматривать ту ссуду, что была просрочена, и которая приравнивается к сомнительной. Проблемная ссуда может иметь также просроченные платежи по комиссиям, что предоставляют пользу банку.