АП 69

Омск-2019

ОГЛАВЛЕНИЕ

Введение………………………………………………………………………………………….2

ГЛАВА 1. Сущность и роль управления банковскими рисками……………………………..6

1. 1. Понятие и классификация банковских рисков…………………………………...……7

1.2. Роль управления банковскими рисками в современных условиях……….…………11

ГЛАВА 2. Анализ рисков банка н прмере ПАО «ВТБ»…………………………………..16

2.1. Состояние рисковой ситуации в деятельности банка ПАО «ВТБ»…………………16

2.2. Краткая экономическая характеристика ПАО «ВТБ»……………………………….17

2.3. Система управления банковским риском на ПАО «ВТБ»…………………………..22

ГЛАВА 3. Основные пути минимизации банковских рисков………………………………23

3.1. Хеджирование………………………………………….……………………………….23

3.2. Аналитический метод…………………………………………………………………25

3.3.Некоторые пути минимизации банковских рисков…………………………………..26

Заключение…………………………………………………………………………………….29

Библиографический список…………………………………………………………………..32

Приложение 1………………………………………………………………………………….34

Приложение 2………………………………………………………………………………….36

Приложение 3………………………………………………………………………………….38

Приложение 4………………………………………………………………………………….41

Приложение 5………………………………………………………………………………….42

Введение

Актуальность темы изучения. Банковская целостность обладает значительным

весом для рыночной экономики, потому что вследствие её посреднической функции совершается рассредоточение финансовых ресурсов среди хозяйствующих субъектов. не

обращая внимания на то, что на сегодняшнем этапе банковская система всё ещё располагается в процессе развития и весьма уступает банковским системам цивилизованных стран, за последнее десятилетие значимость банков в финансовой сфере внушительно увеличилась. Важность проведение изучения деятельности банков при исполнении кредитных операций оприделяется дефицитом информационного и методического обеспеченья, по оценке банковских рисков.

В условиях разразившего мирового финансового кризиса на современном этапе проблемы регулирования банковскими рисками заслуживают особой актуальности. В связи с этим управление рисками становится неустранимым элементом организации банковского бизнеса. Беря во внимание постепенную интеграцию республики в общемировое экономическое пространство и более тесное взаимодействие с развитыми странами, можно с уверенностью констатировать полное укрепление вопроса по регулированию рисками в качестве обязательного элемента банковского менеджмента.

Усовершенствование системы управления банковскими рисками считается на сегодняшний день одной из наиглавнейших задач в рамках формирования банковской системы в республике.

Существенность развития системы управления банковскими рисками в условиях формирования отечественной банковской системы содействует высокому интересу к ней со стороны почти всех исследователей.

Тем не менее, единичные аспекты управления банковскими рисками до сих пор остаются не до конца изученными. В частности, не в полной мере установлена структура задач процесса управления банковскими рисками при проведении, кредитных операций,

разрешаемых с помощью элементов системы управления банковскими рисками, методическое обеспечение по управлению банковскими рисками нуждается в совершенствовании.

Уровень изученности темы исследования. Разнообразным моментам экономических вопросов, связанных с управлением рисками в банковской сфере, посвящены труды таких зарубежных учёных-экономистов, как А.Р.Алавердов, А.В.Беляков, А.Л. Хандруев В.А.Гамза, М.П.Афанасьев, Н.И.Валенцова, Н.П.Воеводская, Е.Ф.Жуков, С.Н.Кабушкин, М.Ю. Печалова, О.И.Лаврушин, А.А.Лобанов, А.И.Ольшаный, М.А.Рогов, Ю.Ю.Русанов, А.Ю.Симановский, К.Р.Тагирбеков, Е.А.Цветкова, Г.В.Чернова, А.В.Чугунов, С. Брайович Братанович, Х. ван Грюнинг, Э. Морсман, К. Рэдхэд, С. Фрост, С. Хьюс,М.К Онг, Ж.К Колли, И.О Кролли, М.З Бор.

Теоретическим и прикладным аспектам развития банковской системы, в частности

управления рисками в условиях переходной экономики страны посвящены работы ученых

экономистов как: А.З. Абдуллаевой, Б.Б. Бабаева, Т.И. Бобокулова, Т. Каралиева, А.К.Кадирова, Ш.Б. Рузметова и др

Цели и задачи исследования. Целью данного исследования является раскрытие

теоретических основ управления кредитным риском и разработка предложений по совершенствованию системы управления кредитным риском корпоративных клиентов ВТБ 24 (ПАО).

Для свершения данной цели были определены последующие задачи:

- установить понятие, содержание рисков и дать систематизацию банковских рисков;

- рассчитать основополагающие показатели деятельности банка ВТБ и дать характеристику регулирования рисками;

- раскрыть проблемы в управлении рисками в ВТБ;

- диагностировать пути улучшения регулирования кредитными рисками.

Объектом исследования является деятельность банка ВТБ.

Предмет исследований – кредитные риски в деятельности банка.

Методологической и теоретической основой исследования явились законодательные и подзаконные акты Российской Федерации, нормативные документы Центрального Банка Российской Федерации, разработки отечественных и зарубежных авторов о проблемах и перспективах управления рисками в коммерческом банке, учебно–

методическая литература, средства массовой информации.

При написании работы применялись следующие методы: наблюдение, сравнение,

анализ.

Методы исследования, используемые в работе для свершения цели и решения

назначенных задач, основываются на принципах диалектической логики и системного подхода. В процессе работы использованы следующие методы анализа и синтеза рассматриваемых явлений: аналитический, экспертный, экономико-статистический.

Научная новизна исследования. В процессе исполнения работы автором получены следующие результаты:

- установлено понятие банковский риск и сформулирована спецификация рисков в

банковской сфере на основе анализа;

- разработаны рекомендации по совершенствованию управлением кредитными

рисками в рамках которого кредитование и управление кредитными рисками рассматривается как система взаимосвязанных процессов.

Теоретическая и практическая значимость работы состоит в применении полученных результатов коммерческими банками в своей текущей работе. Результаты исследования улучшают систему управления рисками при осуществлении кредитных операций. Практическое использование результатов данной работы способствует сокращению негативных последствий рисковых событий для отдельного банка.

Объем и структура курсовой работы. Установленные ключевые задачи и логика проведение исследования обозначили его структуру, которая включает: введение, три главы, заключение, список литературы.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Кредитование всегда являлось основной деятельностью кредитных организаций в силу экономических функций и свойств кредита, а также высокой прибыльности этих операций. Однако кредитные операции всегда сопровождаются высоким риском, что требует высокого уровня подготовки банковского персонала, наличия проверенных кредитных технологий и использования соответствующих методов для оценки и мониторинга кредитного риска.

Основополагающей целью данной работы было проанализировать и обобщить теоретические основы и практические подходы к определению кредитного риска и управлению рисками; величина кредитного риска и его влияние на качество кредитных вложений; разработка принципов и методов, необходимых для разработки эффективных систем и механизмов оценки кредитного риска, его регулирования и систем управления кредитным качеством в рамках функционирования целостной системы банковского управления.

При проведении анализа общего финансового состояния банка ВТБ 24 (ПАО) было выявлено, что ВТБ 24 (ПАО) завершил год в основном положительными результатами. Таким образом, деятельность Банка выросла, в основном, за счет увеличения кредитных операций с розничными клиентами, которые занимали наибольшую долю в структуре кредитного портфеля. Большое значение при анализе структуры пассивов имеет определение размера привлеченных финансовых ресурсов, увеличение которых было предопределено ростом средств, привлекаемых физическими лицами. Увеличение собственного капитала банка было обеспечено за счет увеличения уставного капитала путем выпуска дополнительных акций, увеличения эмиссионной премии и получения положительного финансового результата в виде прибыли. Таким образом, банк выполнил задачу поддержания прибыльности своей деятельности. За исследуемый период финансовый результат деятельности коммерческого банка положительный. В то же время динамика показателей прибыли неоднозначна. Основную долю прибыли составляет процентный доход.

В целом, анализ коэффициентов выявил положительные тенденции в деятельности банка, рост ликвидности, оборотных средств, коммерческой активности и рисков.

Показатели, характеризующие уровень расходов, связанных со стоимостью активов, а также другие показатели банковской деятельности, в основном близки к оптимальным значениям.

Но также наблюдается и ряд негативных тенденций: снижение объема выданных кредитов ЮЛ, увеличение просрочки и резервов.

На примере ВТБ 24 (ПАО) дан краткий анализ подходов, используемых для измерения уровня риска активов и методов его минимизации, а также системы контроля кредитного качества, некоторые проблемы, которые возникают В деятельности кредитных организаций при проведении кредитных операций рассматриваются механизмы оценки рисков.

Управление рисками включает в себя не только обработку количественных показателей, но и разработку общей стратегии управления кредитами и механизмов ее реализации; оценка кредитной политики и механизмов (процедуры рассмотрения кредитных заявок, оценка кредитоспособности заемщика, подача заявки на кредит, выдача, мониторинг и контроль кредитов) оценка механизмов процентных ставок, принятие решений по проблемным кредитам.

Планирование риска осуществляется на основе тщательного анализа секторов рынка и определения круга предпочтительных (существующих и потенциальных) клиентов.

Исходя из результатов анализа проблем, возникающих в деятельности кредитных организаций по управлению качеством кредитного портфеля и оценке кредитного риска, а также задач, которые предшествуют банковскому надзору, у нас есть такие области, как разработка системы стресс-тестирования для Кредитный портфель исследован. Это также подчеркивает важность кредитной политики Банка как инструмента для планирования и управления кредитным процессом и управления кредитным риском.

Выявленные проблемы и пути их решения