ОГЛАВЛЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ.. 3

АНАЛИЗ АО АКТИВ.. 4

ОСНОВНЫЕ СВЕДЕНИЯ ОБ АО АКТИВ. 4

АНАЛИЗ АО АКТИВ: БУХГАЛТЕРСКАЯ (ФИНАНСОВАЯ) ОТЧЕТНОСТЬ. 5

АНАЛИЗ АО АКТИВ: РАСЧЕТ И АНАЛИЗ ИЗМЕНЕНИЯ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ НА 31.12.2022. 7

АНАЛИЗ ОПИФ РФИ: «ДОХОДЪ.ДИВИДЕНДНЫЕ АКЦИИ. РОССИЯ». 10

ИНВЕСТИЦИОННАЯ СТРАТЕГИЯ ОПИФ.. 10

АНАЛИЗ СЧА ОПИФ ЗА 2022 ГОД.. 10

СТРУКТУРА ОПИФ НА 31.12.2022. 10

АНАЛИТИЧЕСКИЙ ВЫВОД ПО ОПИФ.. 15

АНАЛИЗ БПИФ: «ДОХОДЪ.СБОНДС КОРПОРАТИВНЫЕ ОБЛИГАЦИИ РФ». 16

ИНВЕСТИЦИОННАЯ СТРАТЕГИЯ ОПИФ.. 16

АНАЛИЗ СЧА БПИФ ЗА IV КВАРТАЛ 2022 И ЯНВ.23 ГОДА.. 16

СТРУКТУРА БПИФ НА 31.01.2023. 19

АНАЛИТИЧЕСКИЙ ВЫВОД ПО БПИФ.. 21

ПРИЛОЖЕНИЕ №1 годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность АО АКТИВ по состоянию на 31.12.2021. 22

ПРИЛОЖЕНИЕ №2

ВВЕДЕНИЕ

Краткая характеристика деятельности компании:

Финансовая группа «ДОХОДЪ» , в которую входит управляющая компания , с 1993 года предоставляет услуги частным и корпоративным клиентам на рынке ценных бумаг. Она является членом профессиональной СРО НАУФОР. Компания «ДОХОДЪ» привлекает клиентов для инвестиций.

Она создает возможности для умных инвестиций сама и совместно с ее партнерами. Клиенты могут инвестировать самостоятельно или передают денежные средства в управление. Компания готова предложить клиенту финансовые решения , которые подойдут именно для клиентских целей и ресурсов.

В компании ведется работа по таким направлениям деятельности как управление активами паевых инвестиционных фондов и индивидуальное доверительное управление, аналитика и инвестиционное консультирование.

Среди паевых фондов есть открытые паевые фонды и биржевые паевые фонды.

Задачи преддипломной практики:

• анализ деятельности
• анализ и контроль доверительного управления фондами
• анализ состава и структуры активов открытого и биржевого пифа по последней отчетности фонда

АНАЛИТИЧЕСКИЙ ВЫВОД ПО БПИФ

Уровень системного финансового риска рассчитывается на основе стандартного отклонения изменения ежемесячной доходности за календарный квартал :

• ценовой риск:
• валютный риск:
• риск ликвидности:

вероятность наступления рискового события – средний, размер ущерба в случае наступления рискового события – выше среднего;

вероятность наступления рискового события – выше среднего, размер ущерба в случае наступления рискового события – ниже среднего;

вероятность наступления рискового события – ниже среднего, размер ущерба в случае наступления рискового события – выше среднего.

Инвестирование средств в БПИФ «ДОХОДЪ.СБОНДС КОРПОРАТИВНЫЕ ОБЛИГАЦИИ РФ» характеризуется системным финансовым риском со значением «ниже среднего». Данная величина обусловлена спецификой финансового инструмента – корпоративные облигации – существенной диверсификацией инвестиционного портфеля и возможности реинвестирования.